澳税局紧盯富豪海外账户 彻查隐瞒收入

据2013年11月20日《澳洲人报》报道，澳洲税务局（ATO）早前要求各大银行上交高度机密的客户信息，通过这个方法掌握了7千多名澳洲富豪在海外开设的账户详情。
ATO正在对这些账户进行核查，检查这些富豪有没有瞒报如利息所得这样的个人收入。一旦发现他们有瞒报收入的问题，ATO就会要求其补交余额。

本周各国将在印尼举行全球税务透明度论坛，借此机会互相交流税收经验。在这次论坛上各国将讨论建立一个定期信息交流项目的可能性，就怎样管理非本国公民银行账户等问题定期进行磋商。

联邦政府拨款3亿澳元推行了一项针对欺骗行为、洗钱及国际避税逃税行为的侦查和提起公诉的特别项目——维肯比项目(Project Wickenby)。这次ATO调查本国富豪海外账户的努力正是该项目的组成部分。截至今年7月底，维肯比项目已经追回了18亿欠税中的4.28亿。

ATO副局长助理奥尼尔（Michael O'Neill）说：“税务局向多家银行发去通知，得到了大量在离岸司法管辖区内设立的银行账户信息。目前我们已经锁定超过7千人，正在对他们的海外账户进行资料搜集和审计工作。”

去年ATO曾要求澳盛银行（ANZ）提交客户在瓦努阿图（Vanuatu）、萨摩亚（Samoa）、库克群岛（Cook Islands）、新加坡和香港等地开设的账户信息，ANZ不同意交出这些信息并最终和ATO对簿公堂。但是，随着澳洲联邦法院判处ATO胜诉，ANZ“极不情愿地”上交了这些信息。因为这个原因，这次ATO要求各大银行上交客户海外账户信息的进程比较顺利。联邦银行（Commonwealth Bank）、西太银行（Westpac）和澳洲国民银行（NAB）均表示其遵守澳洲法律义务。

除了调查澳洲富豪在海外的账户，ATO还一直在增加对双边交换协议的利用。奥尼尔称：“所谓‘避税天堂’已经不复存在。我们已经和曾经的‘避税天堂’如百慕大（Bermuda）、泽西岛（Jersey）和英属维珍群岛（BVI）达成交换协议。这些地区现在都很配合ATO的工作，主动地提交相关的信息。新加坡在这点上做得最好。去年，澳洲和新加坡达成了128项交换协议，获取了总值1.59亿元的账户信息。”

税务律师斯库戈特（Ken Schurgott）是“Schurgott Noolan Ardagna Lawyers”律师事务所的合伙人。他曾经为因维肯比项目而被税局盯上的客户进行法律诉讼。斯库戈特表示最近有几人因收到ATO的信来找他，信里写道这些人必须在30天内做出回应。

斯库戈特律师表示，有些客户没有申报海外收入纯粹只是无心之举，还有一些已经移居国外的人担心将海外资产转移回国后会遭到税局的审查。“有时候我的客户有非常充分的理由就为什么没有申报海外收入进行解释。但另外一些人纯粹是出于逃税的目的。”律师说。